Het einde van het jaar komt in zicht. Dat is hét moment om stil te staan bij mogelijke belastingbesparingen in box 3. Door vóór 31 december 2025 enkele slimme keuzes te maken, kun je het privévermogen in box 3 en de hiermee verband houdende belastingdruk in 2026 mogelijk verlagen.
Vier praktische tips:
- Doe schenkingen vóór oudejaarsdag 2025 Overweeg om nog dit jaar (een deel van) het vermogen te schenken aan kinderen of kleinkinderen. Daarmee verlaag je je vermogen in box 3 en worden eventuele schenkingsvrijstellingen optimaal benut.
- Vraag vóór 1 november 2025 een voorlopige aanslag aan Verwacht je over het jaar 2024 of 2025 nog belasting te moeten betalen? Vraag dan vóór 1 november a.s. een voorlopige aanslag aan bij de Belastingdienst. Hiermee kun je de aanslag nog vóór 1-1-2026 betalen en verlaag je het box 3 vermogen.
En mocht onverhoopt de aanslag niet tijdig zijn opgelegd door de Belastingdienst, dan mag je deze voorlopige aanslag alsnog in mindering brengen op het box 3 vermogen op 1-1-2026.
- Overweeg een lijfrentestorting bij een goed bedrijfsresultaat Heeft je onderneming dit jaar een goed bedrijfsresultaat behaald? Dan kan het fiscaal aantrekkelijk zijn om vóór 31 december 2025 een lijfrentepremie te storten. Let op: doe dit altijd in overleg met je relatiebeheerder of belastingadviseur om te voorkomen dat je meer premie stort dan fiscaal aftrekbaar is.
- Misschien is het interessant om nog investeringen in je onderneming te doen Jaarlijks heeft een ondernemer de mogelijkheid om investeringsaftrek te claimen wanneer er in een jaar voor ten minste € 2.901 wordt geïnvesteerd. Investeer je in een jaar tussen de (afgerond) 70.000 en 130.000 euro, ontvang je een aftrekpost van € 19.769. Investeer je meer dan 131.000 euro, dan neemt deze aftrekpost af met 7,56%. Het kan dus interessant zijn om meerdere investeringen te spreiden. Enkele eind 2025 en enkele begin 2026. Hiermee kan een belastingvoordeel worden behaald. Informeer bij je eigen relatiebeheerder naar de voorwaarden en mogelijkheden die hierin zijn te behalen.
Door tijdig actie te ondernemen, kun je niet alleen de eigen financiële positie optimaliseren, maar ook met een gerust gevoel het nieuwe jaar ingaan.
Wil je weten welke mogelijkheden voor jou het meest interessant zijn? Neem dan tijdig contact met je relatiebeheerder op. Wij adviseren je graag.
Terug
